Revizuirea modului de calcul al solvabilitatii si a standardelor de management al riscului pentru asigurarile din spatiul Uniunii Europene a inceput cu mai multi ani in urma si s-a finalizat in noua directiva privind solvabilitatea, cunoscuta sub denumirea de Solvency II, numele exact fiind DIRECTIVE 2009/138/EC OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) din 25 Noiembrie 2009.

Directiva se va aplica tuturor companiilor de asigurari si reasigurari cu un volum anual de prime de peste 5 milioane euro sau cu rezerve tehnice de peste 25 milioane euro. Desi regimul Solvency II a fost aprobat in noiembrie 2009, conform procesului Lamfalussy, aceasta directiva va trebui “transpusa” in legislatia nationala a fiecarui stat membru; planul intial de implementare a fost luna octombrie 2012, dar termenul a fost extins pentru toate tarile UE pana la 1 ianuarie 2013 (inclusiv in Romania). Conform datelor Federatiei Europene a Asiguratorilor – CEA, din cele aproximativ 5.000 de companii de asigurari din Europa, in jur de 3.600 vor intra sub incidenta Solvency II de la 1 ianuarie 2013, insa numai 65% dintre acestea au participat la studiile cantitative de impact QIS5.

Directiva Solvency II va duce la o noua abordare a procesului de supraveghere la nivel comun european bazat pe principii economice pentru masurarea activelor si a pasivelor, luand in considerare multitudinea si varietatea riscurilor la care se expune compania folosind principii comune pe baza carora se va stabili nivelul capitalului, actualizarea metodelor de calcul al capitalului companiilor de asigurari in cazul unor situatii neobisnuite.

Elementele centrale ale regimului Solvency II sunt de ordin cantitativ si calitativ, pe o abordare a 3 piloni, si anume:

• pilonul I (cantitativ) – se refera la dimensiunea capitalului necesar pentru ca o companie de asigurari sa faca fata obligatiilor garantate intr-o situatie extrema;

• pilonul II (calitativ) – cuprinde reglementarile calitative privind supravegherea;

• pilonul III (calitativ) – include obligatiile de transparenta si cele de raportare.

Directiva SOLVENCY II este primul proiect strategic de mare anvergura la nivel european al carui debut a avut loc in 2006. Noile reglementari vor fi metoda obligatorie pentru determinarea solvabilitatii locale pentru toate companiile de asigurari si entitatile din spatiul european, inclusiv pentru evaluarea solvabilitatii legale pentru asigurarile grupurilor financiare pe o baza consolidata de capital, impunand o constrangere complementara pentru entitatile din afara Europei.

Implementarea Directivei Solvency II va avea o influenta foarte mare asupra abordarii riscului, a capitalului, produselor, mixului de business, preturilor, distributiei, asupra tuturor proceselor operationale ale industriei asigurarilor in ansamblu si drept urmare, va schimba fundamental cadrul general si modalitatile concrete de supraveghere a asigurarilor. Directiva are drept scop abordarea solvabilitatii intr-o maniera complexa determinata de realitatile lumii financiare actuale si de complexitatea riscurior asumate de asiguratori in activitatea lor. Solvency II va fi baza pe care se va realiza reglementarea si supravegherea sectorului asigurarilor si al reasigurarilor.

Directiva Solvency II in limba romana